自営業者の年金制度の現状
自営業者が加入する年金制度としては、主に国民年金が挙げられます。自営業の親を持つ方にとっては、老後の生活資金を確保するために国民年金の仕組みや厚生年金との違いを理解することが重要です。自営業者は第1号被保険者となり、厚生年金に加入できないため、一般的に年金の受取額が少なくなってしまう傾向があります。
国民年金とその限界
国民年金は、日本国内に居住する20歳以上60歳未満の全ての人が加入する基礎年金制度です。自営業者は厚生年金に加入できないため、基礎年金部分である国民年金のみの加入となる場合が多いです。そのため、将来的に受け取る年金額は、満額であっても約79万5000円（年間）に限定され、生活資金として十分ではないかもしれません。
厚生年金との違い
厚生年金は、会社員や公務員が加入する年金制度で、基礎年金である国民年金に上乗せされる形で支給が行われます。このために、受け取れる年金額が国民年金のみの加入者よりも多くなる傾向があります。厚生年金は報酬比例部分が存在し、給与額に応じて保険料が決定されるため、将来的な年金額もこれに比例して増加します。
自営業者の親が年金を受け取る際には、国民年金だけでは不足しがちな老後の生活費をカバーするために、他の資産形成や代替の年金制度を考慮することが求められます。このため、国民年金基金などのオプションを検討する機会も増えています。
年金が少ない理由とその影響
自営業の親が抱える年金問題は、多くの場合、国民年金の保険料負担とその受取額に起因しています。自営業者は第1号被保険者として国民年金に加入しますが、その保険料は定額で、厚生年金のような所得に応じた給付はありません。このため、満額支給されたとしても年間約79万5000円という老齢基礎年金の受取額は、老後の生活費としては十分ではないかもしれません。
収入と保険料の負担
自営業者の場合、収入の変動が大きいことから、毎月の国民年金保険料支払いが家計に与える負担は大きいです。特に収入が不安定になりがちな状況では、その保険料の支払いが経済的なプレッシャーとなることも少なくありません。その結果、年金の受取額が少なくなりがちであるという問題が存在します。
遺族年金や一時金の不足
もし親が亡くなった場合、遺族年金や死亡一時金の受取額が少なく、遺族にとっての金銭的支えが十分でないことがあります。特に自営業者の家庭では、親が生計を支えていた場合、その死後の家計が急激に逼迫する恐れがあります。例えば、母が父より先に亡くなった場合、月4万円の年金だけでは生活費を賄いきれない可能性があり、それが子どもにとっても将来の不安要素となります。
自営業者におすすめの年金対策
国民年金基金への加入
自営業を営む親御さんにとって、国民年金基金への加入は非常に有効な年金対策の一つです。国民年金基金は、自営業やフリーランスの方々が国民年金だけでは不足しがちな年金を補うための制度です。任意で加入することができ、将来の年金受取額を増やすことが可能です。国民年金だけでは老後の生活資金が不足することが多いため、国民年金基金への加入を検討することは、退職後の生活に安心をもたらします。
退職後の生活資金の準備
自営業の親御さんにとって、退職後の生活資金の準備は重要な課題です。現在、自営業者が受け取る年金額は老後の生活費を全て賄えるほどではありません。2019年に話題となった「老後資金2,000万円問題」でも明らかなように、多くの高齢者が月々の生活費を補うために一定の貯蓄が必要です。そこで、現役時代から計画的な貯蓄を心がけることが大切です。また、積極的に投資信託や個人年金保険などを活用し、多様な収入源を確保することも長い目で見たときに有効な手段です。
老後を安心にするためのその他の方法
扶養控除と税制優遇策の活用
自営業を営む親にとって、老後の備えを考える際に税制優遇策を活用することは非常に有効です。具体的には、扶養控除を受けることで所得税や住民税の負担を軽減できます。特に、M男さんのように独身で自営業を引退希望の親がいる場合、扶養控除をしっかりと理解し、その適用を検討することで経済的負担を抑えることができます。また、医療費控除や小規模企業共済への加入も、老後の資金を増やす一助となるでしょう。これらの制度をうまく活用することで、自営業の親の年金不足を補完する一助となります。
働き続ける選択肢
親が自営業を営んでいた場合、リタイア後も何らかの形で働き続けることが選択肢となります。働き続けることで、年金収入だけでなく追加の収入を得ることが可能となります。また、仕事を続けることにより社会とのつながりを保つことができ、健康維持にもつながります。重要なのは、親自身が無理のない範囲で、健康や生活の質を損なわないようにすることです。働く時間や内容を調整することで、親の年金での生活に少しでも余裕を生み出せる可能性があります。
子育て中の年金保険料免除制度
子育てを行っている自営業の親にとって、年金保険料の免除制度は大きな助けとなります。この制度は、特に1歳未満の子供を持つ自営業者やフリーランスに向けて、保険料を免除する案が検討されています。2026年度中に実施が予定されているこの制度では、たとえ保険料を免除されても、年金の受給額が満額支給されるため、将来的な年金額への影響を最小限に抑えることができます。また、所得制限を設けないことも、一人一人の異なる状況に応じた支援が可能となるため、子育てをしながら年金制度をしっかりと活用できる点が魅力です。
まとめ
自営業者にとって、親の年金対策は老後の安定した生活に欠かせない重要なテーマです。特に、自営業の親を持つ子どもにとっては、親が年金を充分に受け取れずに不安を抱えていることが多く、これは家族全体にも影響を及ぼします。
現状として、自営業者は国民年金第1号被保険者であり、基本的には国民年金のみの受給となります。このため、年金受取額が少なく、老後の生活費用を補うための計画が必要です。また、遺族年金や一時金の部分でも、親の片方が先立った場合のサポートが不十分になることが多く、これも大きな課題と言えます。
親の老後の安心を確保するためには、国民年金基金への加入や退職後の生活資金準備、さらには扶養控除や税制優遇策の活用などが有効です。また、働き続けることで収入を維持する選択肢や、子育て中の年金保険料免除制度を活用することも考えられます。
最後に、親の年金に関するストレスを和らげるためにも、親子で早めに年金や老後生活の計画を話し合うことが重要です。ファイナンシャルプランナーなどの専門家に相談し、具体的な対策を講じることで、親の老後を安心して過ごしていただくことが可能となります。水上克朗さんのような専門家の意見を参考に、しっかりとした対策を立てていきましょう。
